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作為民生保障安全網，社會保障能夠保障人們在年老、失業、患病、工傷、生育時的基本收入和基本醫療不受影響，消除后顧之憂。同時也要看到，在城鎮化率不均、人口老齡化加快、就業方式多樣化背景下，商業保險是居民健康與養老保險保障的有力補充。

9月7日，由小雨傘保險經紀聯合南開大學共同推出的《2022健康與養老保險保障指數測算研究報告》（下稱《報告》）正式發布，對我國多層次醫療保障體系發展趨勢，我國目前養老金及養老服務缺口，以及健康與養老保險保障等問題做出探討。

在養老保障方面，《報告》指出，隨著我國人口老齡化程度的加深，現收現付制的基本養老保險基金可能面臨著較大的支出壓力，需要民眾在年輕階段就將個人養老進行提前規劃。而在健康保障方面，健康險保額占家庭年收入的15-20倍比較合理，這既不會給家庭帶來較大的經濟負擔，也能讓家庭更好地應對可能發生的健康沖擊，為維持現有的生活狀態提供較充分的保障。

具體來看，我國現行的養老保障制度是以基本養老保險為基礎，以企業年金和職業年金為補充，以商業養老保險相銜接的養老保險“三支柱”制度體系。

第一支柱覆蓋面廣，但面臨后勁不足。根據人社部數據顯示，2018-2021年，我國財政社會保障資金累計支出14.88 萬億元，年均增幅7.4%，占全國財政支出的比重從2018 年的14.9%提高到2021年的 16.6%。隨著我國老齡化、少子化的加劇，社會養老負擔沉重，基金給付壓力會進一步增大。根據中國社科院世界社保研究中心預測，我國城鎮職工基本養老保險基金的累計結余到2035年或將耗盡。

第二支柱滲透率低，覆蓋面較小。《報告》顯示，截至2022年，我國企業年金基金總額達到2.87萬億元，建立企業年金的企業數量為12.8萬家，僅占2178.9萬個法人單位的0.59%；參保職工數3010.29萬人，占46773 萬全國城鎮就業人員的6.44%。且近幾年受疫情影響，整體投資收益下行。而未來5-10年中國約有8-10萬億的養老金缺口，缺口也會隨著時間的推移進一步擴大，給我國未來養老保障帶來較大的壓力。

為此，《報告》指出，第一、二支柱的不足，需要第三支柱盡快發揮其養老保障的補充作用。在我國，第三支柱個人養老保險以商業養老保險為主，主要包括傳統商業養老險（養老年金和增額終身壽）、稅延型養老保險和專屬商業養老保險，三類產品各有優劣，差異主要在于積累與領取模式、預期收益以及是否享受稅優政策的不同。

當前，我國養老保險第三支柱的發展仍然面臨著譬如“稅優政策激勵效果有限、產品覆蓋面有限，綜合服務不足、民眾認知存在偏差，擔心收益水平等政策端、供給端、需求端的多重困境。

《報告》指出，第三支柱能夠下沉、觸達并覆蓋到規模龐大的中等收入群體和靈活就業人群——個人養老保險的本質是帶有儲蓄性質的養老金制度，非常適合覆蓋中等收入群體、靈活就業人群等廣大工薪階層和“新市民”群體，投保個人養老保險并進行繳費，可為將來的老年生活添加一份財富保障。不論是行業還是個人，都應該了解到發展第三支柱個人養老保險的刻不容緩，政策端、供給端以及需求端，都應采取相應的措施持續推動第三支柱個人養老保險向好向快發展。